灯猴，是台湾民间传说中的妖怪，由灯架转变而来，在除夕传说中，灯猴曾经为了毁灭岛上的人类而向玉皇大帝诬蔑人类怠惰，差点造成大洪水，也影响台湾过年时相关习俗的出现。
灯猴源自民间过去装着灯油盘、以钩子或孔固定在墙上的灯架子，是生活中的照明设备，因为外型很像只蹲著的猴子而被称为灯猴，但也有人认为是“灯钩”的误传。由于过去人们相信万物有灵，因此灯猴也逐渐转变为由灯架而生的灵魂或妖怪的形象，据说只要灯架放超过三年就会变成灯猴。
过去人们在冬至的时候，会在生活器具上黏上汤圆，慰劳它们在过去一年为人类的贡献，称为“饷耗”，但有一年，人们不小心忘记黏汤圆在灯猴上，灯猴一气之下向玉皇大帝告状，诬蔑人类好吃懒做、浪费食物又忘恩负义，玉皇大帝也听信灯猴的话，命令龙王在除夕的时候降下洪水，将台湾岛淹没，其他神明劝阻都无果。
其他器物神知道这件事后相当惊讶，连忙一方面向天庭求情、另一方面托梦通知众人；也有说法认为是年底尾牙（过去是人们一年中最后一次祭拜土地公的祭祀活动）的时候，土地公余心不忍而通知人们末日的消息，要他们赶快做好准备，同时也请求观世音菩萨帮忙向玉皇大帝求情。
得知台湾即将毁灭的人们认为逃不了，选择坦然面对，他们先将家中供奉的神明送回天界，避免祂们被自己波及，并且在除夕当天烹煮家中所有的食物来祭祖并告别祖先，而所有在外工作的亲戚也回到家里团聚，围成一圈吃最后一餐，吃完之后，长辈将财产分给家人，作为他们在黄泉路上的旅费，家人也不再睡觉，一起等待最后一刻。
这段过程日后也演变为台湾人过年时的各项习俗，如送走了神后，天上派遣天兵天将下来镇守没有神明庇佑的人们，成为日后“二四送神、二五神下降”的由来、另外还有祭拜祖先、围炉、压岁钱、守岁等。
到了隔天早上，洪水却没有降下，原来是因为玉皇大帝在众神的求情以及派遣神明下凡查看情况后，认定灯猴是在谎报而收回命令，灯猴则是受到了惩罚。
人们发现自己还活着，相当惊喜，于是先烧香、放鞭炮感谢神明庇佑，称为“开惊”；并且出门前往寺庙祭拜、探望邻居的平安，互道“恭喜”，也就是今日的“走春”；隔天为了确认妻子娘家的安全而回去探望亲戚，成为“回娘家”的习俗；到了第四天，被事先送走的神也被请了回来，也就是“济神”；第五天确认全岛平安无事后，重新开市、恢复平常的工作，这一连串行为也成为日后过年的习俗。
除了降下洪水外，也有版本的除夕传说是以地震的方式来毁灭台湾。
过去的人们有在除夕或元宵节的时候烧灯猴的习俗，研究者认为这是因为竹制的灯猴容易高温变形，造成灯油碟放不稳而发生火灾，因此每年都会烧掉旧的并制作新的，烧掉的灰还可以拿来占卜新一年中整年的气候变化。而灯猴告状传说的出现也很有可能受此影响。
