惭愧祖师为中国佛教和台湾佛教及台湾民间信仰的神明之一，又称荫林山祖师。
惭愧祖师乃唐代福建沙县人，俗姓潘，名了拳，佛教高僧，出生于元和十二年三月二十五日（817年4月15日），圆寂于咸通二年九月二十五日（861年10月3日），其名由来据说是他出生时因为左拳蜷曲而名为“拳”，后来有一僧在他左拳上写一“了”字手指才能伸直，遂更名“了拳”。少时出家为僧，云游四方。后在粤地阴那山（阴林、荫林可能为“阴那”在闽南语中音近所造成的音误）建道场，长居三十载，广教弟子。将圆寂时，认为一世未能广度众生，心觉惭愧，故令弟子在自身的灵骨塔写上“惭愧”两字，因称“惭愧祖师”。
台湾民间信仰中，多奉祀惭愧祖师三兄弟，学者认为这可能是某些庙宇分香的三座塑像，并灵验闻名而导致。清朝台湾总兵吴光亮节度台湾，时常遭受蕃人（台湾原住民）出草，军中奉祀惭愧祖师作为守护神，从此视为“防番之神”，并在开通八通关古道之后，奉“开山佑民”与 “佑我开山” 二匾。
也有说法是，台湾人奉祀的是惭愧祖师潘了拳的分身或护法神，是三个为民除害的游侠，即一次奉祀三尊惭愧祖师，即精通堪舆的潘达礼、精通岐黄的潘达德、精通法术的潘达明三兄弟，称为“老祖”、“二祖”、“三祖”。
